◢買價：若以投資人角度而言，基金買價即以購買基金的持有份數之價格；若以收費基金而言，基金買價=基金的淨資產價值(簡稱淨值)銷售手續費+銷售手續費，若非收費基金，基金買價等於該基金之淨資產價值。

◢賣價：泛指投資人將基金持份賣回給基金公司的價格，即為基金贖回價格；一般相當於基金淨值。

◢股利：即為股息，分配給股東之獲利；共同基金之股利來自於投資標的，如：股票或債券。

◢績效：指某一段期間內基金投資的變化情形，通常是以基金獲取的資本利得、股利和利息多寡來衡量。

◢溢價/折價：封閉式基金的市價低於淨值時叫做折價；封閉式基金的市價高於淨值時則叫做溢價。

◢轉換費：投資人轉換成基金公司旗下的其他基金，所需支付的費用。

◢總報酬：共同基金在某特定期間所達成的獲利或虧損，包含利息股利與資本利得，一般皆以百分比(%)表示之。

◢經理費：投資人委託基金經理公司操作管理該基金的費用。經理費已自每日該基金淨資產價值中扣除，投資人不需額外支付。

◢保管費：保管銀行保管該基金的費用。保管費已自每日該基金淨資產價值中扣除，投資人不需額外支付。

◢除息期：指宣布配息至實際付息之間的時間。以國內股票交易來說，相當於停止過戶的那一段時間。投資人在這段期間買股票或共同基金，並不能獲得配息。在美國，除同基金在行情表上會有個英文字ｘ附於基金名稱之間。

◢受益人：共同基金的投資人。凡申購基金就成為此基金的受益人，不過基金的受益人並非基金公司之股東。

◢共同基金：共同基金是由專業的證券投資信託公司以發行公司股份或者發行受益憑證的方式﹐募集多數人的資金交由專家去投資運用。

◢海外基金：由國外基金公司在台灣設立的證券投資顧問公司所引進的基金。計價多以投資當地的外幣計價，因此投資人需承擔匯兌的風險。

◢國內基金：由國內投資信託管理公司所發行的基金﹐主要是以國人為銷售對象，計價幣別多是以新台幣計價。

◢債券基金：債券基金的投資標的為公債及公司債，收益來源以固定利息以及買賣債券所獲得的價差，風險比貨幣市場基金稍高，但低於成長型股票。

◢受益憑證：投資人將資金委託投信公司代為操作時，投信公司所製發交付給投資人的一種類似股票的有價證券。受益憑證上會記載受益人此次申購之基金名稱及受益單位數。

◢保管銀行：替共同基金保管資產並處分資產的銀行或金融機構。保管銀行只負責保管並依照基金經理公司的指示付款，並無實際操作基金的權利。

◢資本利得：當基金持有的可變賣資產(如股票、債券其他有價證券)，在脫手時，其賣價高於原先購進成本，即產生利潤，此利潤為已實現的資本利得。反之，當賣價低於買價時，則產生資本損失。資本利得分配則是共同基金將買賣股票或債券的獲利分配給基金投資人。

◢經手機構：泛指替共同基金處理各項文書作業之公司。

◢保管機構：替共同基金保管並處分資產之銀行或其他金融機構。